Что Такое ИИС Простыми Словами, Как Работает И Как Его Открыть.

Всем привет! В этой статье разберём, что такое ИИС простыми словами, зачем он нужен, как его открыть и как с его помощью можно получить 52000 рублей от государства.

Что такое ИИС простыми словами?

ИИС (Индивидуальный инвестиционный счёт) — это особый брокерский счёт, позволяющий получать налоговые льготы. Работает это так: если вы храните ваши инвестиционные средства на ИИСе и соблюдаете все условия, то вам или вернут определённую сумму ваших налогов, которые вы платили прежде, или разрешат их временно не платить. Открыть ИИС просто.

Например, через брокеров Тинькофф, ВТБ, Сбербанк и др.. Почему тогда все не кинулись открывать ИИС? Потому что у него есть свои ограничения.

Кому подходит ИИС?

Во-первых, для того, чтобы использовать ИИС, нужно быть физлицом, гражданином и налоговым резидентом Российской Федерации.

Во-вторых, ИИС подходит людям с двумя типами вложений: до 400 тысяч рублей и до миллиона рублей.

В-третьих, деньги, внесённые на ИИС, нельзя будет выводить минимум 3 года. То есть, если вы выведете раньше, никаких преимуществ и налоговых вычетов вы не получите.

Типы ИИСа.

У ИИС есть два типа вычета:

А — на взносы.

Б — на доход.

И получить можно только один. Выбор, конечно, зависит от вас.

Вычет типа А — на взносы.

Вычет типа А подразумевает:

Вложения — до 400 тысяч рублей в год.
Официальная зарплата, с которой платится НДФЛ.

Т.е., наличие налогооблагаемой базы: то, что вы получали уже какой-то доход, зарплату или оплату по договору, по которому вы платили НДФЛ.

Важное ограничение!

Сумма дохода за год не может быть меньше суммы вложений в ИИС.

У вас есть зарплата или договор, по которому вы заработали 400 тысяч рублей и, конечно, заплатили государству 52000 рублей НДФЛ. Вы открываете ИИС и вкладываете туда 400 тысяч рублей в год не позднее декабря. В начале следующего года вы подаёте заявление на налоговый вычет типа А.

Теперь вы сможете вернуть свои 52000 рублей. Государство просто перечислит их вам на счёт. Но откуда они у государства? Это та сумма, что вы заплатили раньше по НДФЛ. Так нас поощряют инвестировать.

Вычет типа Б — на доход.

Условия вычета типа Б — на доход:

Вложения — до 1 000 000 ₽ в год.
Регулярный доход не нужен.

Вам не нужно иметь регулярный доход до того, как стать инвестором, и не нужно платить НДФЛ. Налоговый вычет типа Б позволит освободить доход ИИСа от налога.

Допустим, Вы — удачливый инвестор. Регулярно покупаете биржевые инструменты дешевле, а продаёте их дороже. С прибыли по каждой сделке вы должны платить налог в 13%, но вычет типа Б вас от этого налога освобождает. Эти деньги становятся вашей дополнительной прибылью, то есть, отдавать деньги государству не нужно. Просто оставляете их себе.

Получается налоговый вычет типа А больше подходит для инвесторов, которые имеют постоянный налогооблагаемый доход вне ИИСа и предпочитают спокойные долгосрочные вложения. А налоговый вычет типа Б больше подходит тем, у кого нет постоянного налогооблагаемого дохода, но кто при этом может грамотно заниматься трейдингом, то есть регулярной торговлей биржевыми инструментами и, конечно, тем, кто хочет вкладывать в ИИС больше 400 000 ₽ в год.

Преимущества индивидуального инвестиционного счёта:

1. ИИС даёт больше дохода, чем вклад или обычный брокерский счёт.

Допустим, у меня есть 100 000 ₽. По вкладу в надёжном банке сегодня можно получить не больше 4,5% годовых, то есть за год я заработаю 4500 рублей. Это лучше, чем ничего, и многие именно так хранят деньги.

Если я буду инвестировать предельно осторожно и куплю самые надёжные инструменты в МосБирже, например, государственные облигации, то я заработаю примерно 5% годовых. Уже лучше.

А ещё я могу собрать диверсифицированный портфель с акциями и облигациями, то есть распределив деньги между различными инструментами, и тогда за год я смогу заработать около 7%, то есть 7000 рублей.

А теперь разберём доход с ИИСа. Возьмём тип А. Тут я так же, как с диверсифицированного портфеля, могу заработать 7%, но еще получить 13% налогового вычета, то есть в сумме это уже 20%. Гораздо больше, чем может предложить процент банковского депозита.

А теперь возьмём тип Б. Тут схема немного усложняется. Для удачного сценария нам надо выгодно перепродать акции. К примеру, я купил акции на 100 тысяч рублей, а через месяц продал их за 120 тысяч. Потом купил на эти деньги другие акции и перепродал за 145 тысяч.

Мой доход составит 45 тысяч рублей. И в любой другой ситуации в конце года с меня удержат налог в 5850 рублей, но я пользуюсь ИИСом с вычетом типа Б. Поэтому я просто оставлю эти деньги себе. Получается, я заработал 45 тысяч рублей. Это куда больше, чем 4500 ₽ по банковскому вкладу.

Важно помнить!

Вычет типа Б — это инструмент, в управлении которым нужно иметь определённый опыт в анализе рынка и вкладов в рискованные активы.

Если бы на перепродаже я деньги потерял, а не заработал, то никакой прибыли бы не было.

2. Легкость открытия ИИС.

Индивидуальный инвестиционный счёт легко открыть и легко следить за своими деньгами. Для того, чтобы открыть ИИС в Тинькофф, достаточно открыть брокерский счёт и установить мобильное приложение. После этого вы можете пополнять счёт, отслеживать изменения, например, как растут ваши сбережения, когда приходят дивиденды, и консультироваться со специалистами в режиме реального времени по любым вопросам.

3. Для получения вычета по типу А достаточно завести на ИИС до 400 000 ₽.

И больше ничего делать не надо. Не надо торговать, следить за рынком и тратить свое время.

4. При вложении денег в ИИС инвестор защищён от разорения брокера.

Если вы вложили деньги в биржевые инструменты, то вы защищены от потенциального разорения брокера. Акции и облигации, доли в фондах принадлежат именно вам, о чём есть запись в депозитарии. Никаких неожиданностей не будет.

Ограничения индивидуального инвестиционного счёта:

1. Сумма пополнения.

Для налогового вычета по типу Б ограничением является сумма пополнения до 1 000 000 ₽ в год.

А налоговый вычет по типу А возможен не более, чем от суммы до 400 тысяч рублей в год. Вложить больше можно, но льготы получаешь только с установленной суммы.

2. Минимальный срок вложения — 3 года.

Налоговый вычет по ИИСу предоставляется только при условии, что ИИС открыт на 3 и более года. Захотите снять деньги раньше, вычет не сможете получить. А если уже получали деньги, придётся вернуть.

3. Не больше одного счёта ИИСа на одного человека в любой момент времени.

При необходимости можно закрыть один ИИС и открыть другой, но тут главное помнить, что если сделаете это раньше, чем через 3 года после открытия, то налоговый вычет будет потерян. Начнёте отсчитывать 3 года заново.

4. Вложения — только в рублях.

Вкладывать в ИИС можно только рубли. Но, когда деньги уже лежат на ИИСе, на них можно купить и валюту, и иностранные акции.

5. Налоговый вычет не распространяется на дивиденды и купонный доход.

Ни о каких вычетах по НДФЛ: ни социальных, ни имущественных, ни инвестиционных, ни стандартных — не стоит ждать при получении дохода в виде дивидендов, хоть данный доход и облагается налогом по ставке 13%.

Купонное налогообложение на ИИС типа «Б» от налогообложения дивидендов немного отличается. Налог на купонный доход на ИИС типа «Б» можно не платить (применить к нему вычет).

6. Оплата услуг брокера происходит согласно тарифу.

Инвестирование может повлечь за собой высокие затраты, связанные не только с инвестиционным риском, но и с высокими комиссиями за использование брокерского счёта. По этой причине стоит потратить некоторое время и выбрать брокерский счёт, который будет соответствовать вашим требованиям и ситуации. Многочисленные комиссии за обслуживание счёта и комиссии за заказы могут значительно снизить доходность инвестиций.

Что выбрать: ИИС или брокерский счёт?

Индивидуальный инвестиционный счёт имеет смысл открывать, если вы вкладываете в инвестиции до 1 000 000 ₽ в год, платите 13% НДФЛ и можете не выводить вложенные деньги 3 и более года.

А вот брокерский счёт удобнее, если деньги могут понадобиться в любой момент, а основные вложения идут в валюте в зарубежные инструменты. Хороший выбор — комбинирование. Брокерский счёт и ИИС очень часто соседствуют.

Комбинированный способ инвестирования удобен тем, что на ИИСе вы храните долгосрочные инвестиции, получая максимальный вычет по НДФЛ. А на брокерском счёте — деньги, которые при необходимости можете легко вывести из текущих инвестиций.

Как открыть ИИС в Альфабанк?

Для открытия счета в «Альфа-Инвестициях» клиенту потребуются паспорт РФ и мобильный телефон.

Как клиенту открыть счет

1. Перейти по ссылке на сайт партнера.

2. Заполнить простую анкету на открытие брокерского счета.

3. Скачать приложение «Альфа-Инвестиции» и зарегистрироваться в нем.

4. Клиент получает доступ к фондовому рынку.

Теперь он может покупать и продавать:

• акции компаний;

• акции ETF;

• корпоративные и государственные облигации, евробонды;

• валюту по биржевому курсу с шагом 1 доллар и евро;

• IPO и доступ к внебиржевым инструментам для квалифицированных инвесторов.

Как совершить покупку

Необходимо пополнить брокерский счет. Далее подается заявка на покупку, где указывается выбранный актив и количество. Брокер ее исполняет, взимая комиссию, — от 0,3% до 0,025% за сделку в зависимости от выбранного тарифа. Совершение операций происходит в рабочие часы биржи (в выходные и ночью она закрыта). Например, на Московской бирже торговая сессия фондового рынка длится с 10:00:00 до 18:39:59 по мск.

Как открыть ИИС в ВТБ?

Открыть ИИС и брокерский счёт в ВТБ можно онлайн или же через офис банка ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. Поскольку таких офисов немного я вам советую позвонить на горячую линию банка и уточнить адрес офиса, который вам нужен.

Чтобы открыть брокерский счёт или ИИС через отделение банка, вам понадобится паспорт, снилс и инн.

Для того, чтобы открыть ИИС онлайн, нужно быть клиентом банка ВТБ. Если у вас нет счетов ВТБ, тогда обратитесь в любое отделение банка ВТБ и откройте счёт, чтобы появился доступ в ВТБ Онлайн. Так же я вам советую открыть свою банковскую карту, с которой потом будет удобно пополнять брокерский счёт или ИИС без комиссии. Можете оформить бесплатную карту и так как она не именная, то вам её выдадут сразу. После её получения можно будет открыть брокерский счёт или ИИС онлайн через сайт или же через приложение ВТБ Онлайн.

Как получить вычет по ИИСу?

Чтобы по ИИСу получить налоговый вычет, в личном кабинете налогоплательщика необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Наибольшая сумма вычета ИИСа составляет 400000 рублей за год. Для этого потребуются следующие документы, как правило, получить их можно у вашего брокера:

Копия договора с банком или извещение об открытии счета.
Брокерский отчёт за период, на который заполняем 3-НДФЛ в личном кабинете.
При наличии платёжные поручения о внесении денежных средств на счёт.
Справка 2-НДФЛ, если она отсутствует в личном кабинете.

В случае с Тинькофф Инвестициями этот процесс максимально упрощен. Потребуется только заявление из личного кабинета и подтверждение зачисления средств на ИИС. В Тинькофф формируют пакет документов для вычета. Его можно скачать по нажатию одной кнопки.

Сколько инвестировать.

По сумме инвестиций есть только верхнее ограничение — до 1 000 000 ₽ в год. Нижнего ограничения нет. Если вы выбрали вычет типа А, ваша минимальная прибыль с инвестиций по ИИСу всегда будет 13%. Это и есть ваш налоговый вычет. Поэтому считайте, какой доход вы хотели бы получить. От этого и зависят ваши вложения. К примеру, если вы вложите 50000 рублей по типу А, то налоговый вычет будет составлять 6500 рублей в год.

Заключение.

В этой статье мы разобрались, что такое ИИС простыми словами, какие у него есть ограничения и какие преимущества перед брокерским счётом, и как с его помощью получить налоговый вычет.

Напомню, есть тип А с вложениями до 400 тысяч рублей и доходом до 52 тысяч рублей в год. Есть тип Б с вложениями до 1 миллиона рублей в год.

Срок вложения должен составлять от 3 лет. А открыть ИИС проще всего через сервис от Тинькофф: просто заполняете анкету на сайте, и всё.